负责审核外汇衍生品交易业务决策程序的合法合规性2026年1月3日第一条为典型金河生物科技股份有限公司（以下简称“公司”）外汇衍生品往还营业及联系讯息披露作事，增强对外汇衍生品往还营业的执掌，防备投资危害，健康和完好公司外汇衍生品往还营业执掌机制，确保公司资产平和，遵照《中华百姓共和邦公公法》《中华百姓共和邦证券法》《中华百姓共和海外汇执掌条例》《深圳证券往还所股票上市法则》《深圳证券往还所上市公司自律羁系指引第1号——主板上市公司典型运作》《深圳证券往还所上市公司自律羁系指引第7号——往还与合系往还》和《金河生物科技股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）等相合法则，联合公司实践处境，特协议本轨制。

　　第二条本轨制所称外汇衍生品往还是指为知足寻常临盆规划必要，遵照公司及子公司邦际营业的外币收付处境，正在银行等金融机构收拾的规避和防备汇率危害的外汇衍生品往还营业，席卷但不限于远期结售汇、外汇远期、布局性远期、外汇掉期、外汇期权、利率掉期和布局性掉期等营业及以上营业的组合。

　　第三条本轨制实用于公司及子公司的外汇衍生品往还营业。未经公司允许，公司属员子公司不得举行外汇衍生品往还营业。同时，公司该当根据本轨制的相合法则，实践相合计划标准和讯息披露任务。

　　第四条公司举行外汇衍生品往还营业应遵命合法、留意、平和、有用的法则，庄敬担任外汇衍生品往还营业的往还品种及周围，以寻常临盆规划为基本，以全部经开业务为依托，以规避和防备汇率或利率危害为方针，不得举行渔利务执掌轨制

　　第五条公司只答应与经邦度外汇执掌局和中邦百姓银行接受、具有外汇衍生品往还营业规划资历的金融机构举行外汇衍生品往还，不得与前述金融机构以外的其他机合或片面举行往还。

　　第六条公司举行外汇衍生品往还营业必需基于公司的外币收（付）款的留意预测，外汇衍生品往还营业的交割时刻需与公司预测的外币收款、存款时候或外币付款时候相结婚，或者与对应的外币银行告贷的兑付克日相结婚。

　　第七条公司及子公司必需以其自己外面开立外汇衍生品往还账户或以跨境资金荟萃执掌的账户举行外汇衍生品往还，不得运用其他账户或无外汇衍生品往还功用的账户举行外汇衍生品往还营业。

　　第八条公司须具有与外汇衍生品往还营业相结婚的自有资金，不得运用召募资金直接或间接举行外汇衍生品往还，且庄敬根据审议接受的外汇衍生品额度，担任资金周围，不得影响公司寻常临盆规划。

　　（一）公司财政部分以庄重为法则，为防备汇率动摇危害为方针，遵照通过本轨制法则的联系标准审批通过的最终计划，拔取全部的外汇衍生品往还营业种类，向金融机构提交联系营业申请书。

　　（二）财政部分收到金融机构发来的外汇衍生品往还营业成交告诉书后，反省是否与申请书类似，若显示分外，由管帐职员核查因为，并经担负人复核后实时上报公司总司理、审计中央担负人及董事会秘书。

　　（三）公司内部审计部分应对外汇衍生品往还营业的实践操作处境，资金运用处境及盈亏处境举行审查，并将审查处境向董事会秘书、总司理陈说，需要时还需向审计委员会、董事会陈说。

　　（四）财政部分遵照本轨制法则的内部危害陈说和讯息披露请求，实时向规划执掌层报告相合处境。

　　第十条公司发展外汇衍生品往还营业须经董事会或股东会实践联系审批程务执掌轨制

　　序后方可举行，同时保荐机构（如有）该当公布专项主睹。各项外汇衍生品往还营业必需庄敬节制正在经审批的外汇衍生品往还计划内举行，不得超局限操作。

　　（一）公司从事外汇衍生品往还营业，该当编制可行性理解陈说并提交董事会审议，经董事会审议通过并实时实践讯息披露任务后方可奉行；（二）属于下列境况之一的，该当正在董事会审议通事后提交股东会审议：1、估计动用的往还包管金和权柄金上限（席卷为往还而供应的担保物代价、估计占用的金融机构授信额度、为应急门径所预留的包管金等）占公司迩来一期经审计净利润的50%以上，且绝对金额逾越五百万元百姓币；

　　2、估计任一往还日持有的最高合约代价占公司迩来一期经审计净资产的50%以上，且绝对金额逾越五切切元百姓币；

　　公司因往还频次和时效请求等因为难以对每次外汇衍生品营业实践审议标准和披露任务的，能够对另日十二个月外里汇衍生品往还的局限、额度及克日等举行合理估计并审议。联系额度的运用克日不应逾越十二个月，克日内任临时点的金额（含前述往还的收益举行再往还的联系金额）不应逾越已审议额度，超越个人应根据上述审批权限从新实践审批手续。

　　第十二条公司董事会正在做出联系决议后两个往还日内根据中邦证监会及深圳证券往还所的联系法则实践讯息披露任务。

　　第十三条公司证券工作中央遵照证监会、深圳证券往还所等证券监视执掌部分的联系请求，担负审核外汇衍生品往还营业计划标准的合法合规性，并实时正在联系偶然陈说或按期陈说中予以披露。当公司外汇衍生品往还营业显示庞大危害，或者或仍旧遭遇庞大耗损时，公司应以偶然告示的式样实时披露。

　　第十四条公司董事会审计委员会审查外汇衍生品往还的需要性、可行性及危害担任处境，需要时能够延聘专业机构出具可行性理解陈说。董事会审计委员会应增强对外汇衍生品联系危害担任计谋和标准的评议与监视，实时识别联系内部担任缺陷并选取调停门径。

　　第十五条公司已实行的外汇衍生品往还已确认损益及浮动亏折金额每抵达公司迩来一年经审计的归属于公司股东净利润的10%且绝对金额逾越一切切元百姓币的，财政部分应即刻将相合处境以书面地势陈说给公司财政总监、总司理和董事会秘书，由董事会秘书机合放置实时披露。公司发展外汇套期保值营业的，能够将套期用具与被套期项目代价调动加总后实用前述法则。公司发展外汇衍生品营业显示前款法则的亏折境况时，还该当从新评估套期联系的有用性，披露套期用具和被套期项方针公正代价或者现金流量调动未按预期抵销的因为，并差别披露套期用具和被套期项目代价调动处境等。

　　第十六条参加公司外汇衍生品往还营业的悉数职员须按照公司的保密轨制，未经答应不得泄漏公司的外汇衍生品往还计划、往还处境、结算处境、资金情形等与公司外汇衍生品往还相合的讯息。

　　（一）防备资金危害，做好活动资金放置：外汇衍生品往还营业均基于公司寻常经开业务，包管往还不会占用寻常规划现金流外的出格资金；（二）预测汇率调动危害：遵照公司衍生品往还营业往还计划预测正在汇率显示调动后的盈亏危害，呈现分外处境实时陈说联系执掌部分。

　　第十八条财政部分应实时跟踪外汇衍生品往还营业公然墟市代价或公正代价的转变，评估已发展外汇衍生品往还营业的危害转变处境。应亲昵合怀往还敌手信用危害的调动处境，按期对往还敌手的信用情形、履约才干举行跟踪评估，并相应调治往还敌手履约担保品的头寸。应遵照已发展的外汇衍生品往还营业特色，针对种种外汇衍生品往还营业或差异往还敌手设定妥当的止损限额，明了止损处置营业流程，并庄敬奉行止损法则。

　　第十九条当公司外汇衍生品往还营业存正在庞大分外处境，并或者显示庞大危害时，财政部分应实时提交理解陈说和处分计划，并随时跟踪营业发达处境；务执掌轨制

　　公司董事会应即刻商量应对门径，归纳操纵危害规避、危害下降、危害分管和危害继承等应对政策，提出确实可行的处分门径，告终对危害的有用担任。

　　第二十条本轨制未尽事宜，依据邦度相合功令、规矩及其他典型性文献的法则奉行。本轨制如与日后颁发的相合功令、规矩、典型性文献的法则相抵触的，按相合功令、规矩、典型性文献的法则奉行，并由公司董事会实时修订。